Среда, 12 декабря 2018

На лиц, оказывающих бухгалтерские услуги, распространяются отдельные требования законодательства в сфере противодействия легализации преступных доходов (ст. 7.1 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»), в случаях, когда они готовят или осуществляют от имени
или по поручению своего клиента определенные операции: сделки с недвижимостью; управление имуществом клиента; управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг; привлечение средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими; создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими; купля-продажа организаций.

При наличии оснований полагать, что названные сделки или операции осуществляются, или могут быть осуществлены в преступных целях, лица, оказывающие такие услуги, обязаны уведомить об этом
уполномоченный орган. Сообщается, что для этого им нужно зарегистрироваться в Личном кабинете на сайте Росфинмониторинга.

Ответственность за неисполнение требований законодательства в сфере противодействия отмывания денежных средств и финансированию терроризма, в том числе за ненадлежащие организацию и осуществление субъектом внутреннего контроля, установлена ст.15.27Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.